Votre Conseiller PATRIMONIAL

Au sommaire

VCP # 83 / mai 2023

12 pages / version numérique et papier

​

PROCHAIN NUMÉRO DE VOTRE CONSEILLER PATRIMONIAL : JUILLET 2023

​

EDITORIAL

N'attendez pas un "cadeau" de l'Etat 

Selon un sondage réalisé par Yougov pour MoneyVox, le relèvement de l’abattement en cas de donation (ou succession) en ligne directe fait partie des mesures attendues par les Français dans le domaine de l’épargne et du patrimoine. Rappelons qu’il est actuellement possible de donner jusqu’à 100 000 € à chacun de ses enfants tous les 15 ans, sans avoir à régler de droits à l’état. En outre, si cet abattement n’a pas été utilisé de votre vivant, il s’applique à votre décès. Les Français seraient donc favorables à ce que le montant de cet abattement soit relevé. Non sans raison puisque depuis 2012, et la Présidence Hollande, celui-ci n’est plus indexé sur l’inflation, ce qui revient à en réduire la portée chaque [...]

​

LE GRAPHIQUE

Recettes fiscales de l'Impôt sur la fortune immobilière (IFI) 

Au titre de 2022, 163 895 foyers fiscaux ont reçu de l’administration fiscale un avis d’Impôt sur la fortune immobilière (IFI). Le montant total d’imposition a atteint sur cette base 1,83 Md € d’euros, en hausse de +10,1% sur une année, tandis que le patrimoine immobilier imposable était déclaré pour un total de près de 405 Mds € (+8,6%). Le montant d’impôt moyen s’élève [...]

​

ACTUALITÉS / 3 pages

Déclaration 2023 : les nouveautés à connaître

• Service à domicile : la déclaration se fait plus précise 

• La prime de partage de la valeur ("prime Macron") est à déclarer

• Dépenses de garde d'enfants de moins de 6 ans

• Pensions alimentaires versées à des enfants majeurs

• Investissement dans des PME, FIP ou FCPI

• PER et IFI

• Contribution à l'audiovisuel public

En bref

• Vers une baisse d'impôt (très ciblée) ?

• PEA et PEA PME-ETI : l'AMF livre ses pistes pour améliorer leur transférabilité

• Le retour des "super livrets" : n'y a-t-il pas mieux à faire ?

• Capital-investissement : Bpifrance lance son 3ème fonds

Immobilier

• Vérandas et abris de jardin dans le viseur de Bercy

• La baisse du prix de la pierre se poursuit

​

VOTRE ASSURANCE-VIE ET VOS PRODUITS D'EPARGNE RETRAITE ​

Les Nouvelles / 1 page

• Fonds en euros : vers une rendement moyen de 2,50% en 2023 ?

• PER : la fiscalité en cas de décès confirmée par le fisc

• Changement de clause bénéficiaire : les circonstances entourant la décision peuvent conduire à l'invalider

Stratégie de gestion / 2 pages

Comment gérer efficacement la poche en unités de compte de votre assurance-vie ? Quelles zones ou compartiments sectoriels sont à privilégier ou à éviter ? Notre approche de marché et nos choix de gestion dynamiques et arbitrages pour : 

• Fonds actions européennes

• Fonds actions américaines

• Fonds actions émergentes

• Fonds obligataire

• Fonds or/matières premières

• Fonds immobilier/SCPI/OPCI

Répartition fonds en euros / unités de compte

Poids à consacrer à chaque thématique

​

​FICHES PRATIQUES / 2 pages

Ce qu'il faut savoir sur le contrôle fiscal ? (II/II) 

• Proposition de rectification : quelles conséquences ?

• Comment répondre à une proposition de rectification émise par le fisc ?

• Quels sont les recours possibles ?

• Quelles précautions peut-on prendre pour éviter de déclencher un contrôle fiscal ?

Les fonds structurés

• De quoi s'agit-il ?

• Un exemple (réel) pour (essayer) de mieux comprendre

• Comment reconnaître un produit structuré ?

• Quel niveau de frais sur les fonds structurés ?

​

VOS QUESTIONS/NOS RÉPONSES / 2 pages 

• Vente d'un bien immobilier, plus-value et notion de domicile fiscal

• Fiscalité du PEA après une expatriation

• Stratégie de pondération en assurance-vie

• Taux marginal d'imposition et taux moyen d'imposition

• Souscription d'un PER après la retraite : bonne idée ou non ?

​

EN PRATIQUE / 1 page

La fiscalité de l'or physique

• La fiscalité en cas d'achat (or investissement et pièces "de collection")

• La fiscalité en cas de vente

• Comment déclarer ses plus-values ?

​

PROCHAIN NUMÉRO DE VOTRE CONSEILLER PATRIMONIAL : JUILLET 2023